对账单章节

概览部分包括投资组合分布, 货币及贵金属分布摘要以及投资组合表现。

投资资产配置图表列出按资产类别细分的资产分布(不包括非投资资产,透支和贷款)。

衍生工具净值指以下各项以报告货币列值的工具(如适用)的总市值，并且不包括任何结构性产品：

• 固定收益衍生工具
• 股票衍生工具
• 商品衍生工具–远期及掉期合约
• 商品衍生工具–期权及累积远期合约
• 外汇衍生工具–远期及掉期合约
• 外汇衍生工具–期权及累积远期合约
• 利率衍生工具
• 其他衍生工具

货币及贵金属分布图表列出按绝对市场价值计前八只货币，其余货币在“其他”项下合计及报告。衍生工具投资(如有)获纳入适用的资产类别，计算组合总净值时会计入衍生工具净值。

投资组合表现根据投资组合自建立以来的年化回报总结了投资组合的表现。这一表现是用时间加权回报率（Time-Weighted-Rate-of-Return, TWRR）方法计算的，使用的是投资组合的每日净资产价值和净流量。

净流量是指在投资期间，现金和证券价值（流入-流出）流入或流出投资组合的净转移。

投资价值反映了特定投资资产从投资期开始到结束的价值变化。估值的变化是指1）净转移的变化，2）投资组合估值的变化，或两者的组合。所有非投资资产在计算中均被排除。

投资组合年度回报总结（%）列出了投资组合的月度和年度回报。投资组合回报（%）是投资组合自建立以来的月度和累计回报的直观表现。请注意：由于较长期间内的投资组合回报是由多个较短期间内的回报连锁得出的，所以年度或累计回报数字不一定等于月度（子期间）回报的算术总和。

持仓部分指根据新加坡银行的资产分类框架在报告期间末以报告货币列值的组合资产及负债。票据/合约详情可能与成交单据、建议或确认书反映的详情不同。

• 数量、金额、面值或名义指持有资产的总计数量，并可能指适用成交单据、通知及/ 或确认单据内所用的本金、名义、面值或其他类似词汇。
• 现金账户结余的金额包括呈报期间内记录的所有金额，包括在有关期间结束后有估值日期的项目。
• 如投资组合持有股票衍生工具或固定收益衍生工具，“数量”指相关证券的适用数量。
• 就“商品 - 贵金属结余”或“商品 - 实物”而言，“数量(盎司)”指以盎司计算的数量。
• 就股票衍生工具、外汇衍生工具 - 期权及累计远期合约及大宗商品衍生工具 - 期权及累计远期合约而言，剩余数量/余额指根据合约规定，在报表期末统计的标的证券/货币的无杠杆剩余数量/金额。
• 就私募股权基金而言，已承诺资本指已承诺投资于私募股权基金的资本金额。虽然投资者通常不会马上被催缴资本，但在私募股权基金投资期间，投资者受到法律约束，在被催缴资本时须要作出支付。已收取分派指投资者获得的资本回报及利润。实缴成本指私募股权基金经理要求将部分已承诺资本拨付新投资及 / 或管理费及营运开支。盈 /亏额指将市值加已收分派减去支付成本计算的私募股权益金收益/亏损总额
• 对债券而言，YTM 或到期收益率是指持有至到期的债券的内部收益率，基于该债券的指示性市场价格，并假设该债券将持有至到期，所有息票和本金支付将如期进行。 对永续债而言，由于永续债没有到期日，因此该报表所示为当期收益率，而非到期收益率）。对于部分可变票息债券，未来票息变化可能导致到期收益率数值不准确。
• 单位成本价指每单位的加权平均成本价，可根据投资类型以价值或百分比表述。
• 单位最后价格指本行在对账单印制前收到的最后价格，而就某些持仓而言，可能是早于对账单所示最后营业日的价格。客户就其持仓作出投资决定前，应向客户经理查询最新的价格。
• 成本价值（原币）代表投资的加权平均值，以原币计值。
• 累计利息指自最后付息日期起赚取的利息金额。经常账户、透支、存款、贷款、债券及现金等价物的累计利息均会显示。累计利息将同时以原有货币及报告货币显示。
• 市值指市场价值，即投资的现行价值，将同时以原有货币及报告货币显示。
• 未实现损益代表自收购以来价格变化造成的影响，以原币和呈报货币计值。
• 资产占比代表单一资产占总投资资产现值的比率。

产品风险评级 (PRR) 作为分析投资适当性的指引，是对产品投资风险的独立评估。投资产品的风险等级从1（最低下行风险）到5（最高下行风险）划分为五级。产品风险评级将作为产品描述的一部分显示在对账单中。对账单中仅显示最新评级。

以下资产子类别列表中的投资产品拥有静态产品风险评级。请注意，静态评级不会显示在对账单中。

产品风险评级为5

私募股权基金

产品风险评级为5或4

固定收益衍生品

股票衍生品

大宗商品衍生品——期权和累积远期合约

大宗商品衍生品——远期和掉期

外汇衍生品——期权和累积远期合约

外汇衍生品——远期和掉期

利率衍生品

其他衍生品

产品风险评级为4

大宗商品——金银结余（白银和钯金）

双币投资

产品风险评级为3

大宗商品——金银结余（黄金和铂金）

大宗商品——实物

如对产品风险评级有任何疑问，请联系您的客户经理

或然负债部分反映组合的潜在负债。价值是以报告货币报告

证券章节包括六个小节，即报告期内投资组合的证券变化、活期账户变化、金银变化、外汇到期合约、代转证券和衍生品平仓变化。若报告月内无相关小节交易，则不会显示此节信息。活期账户变化、证券变化、外汇到期合约和金银变化项下报告的交易按时间顺序排列。交易说明可能有别于成交单据、通知书和/或确认书上的详细说明，且不能取代相关成交单据、通知书和/或确认书。上述交易显示参考编号以便参考提述。

证券变动部分详列影响证券持仓的活动，但不包括外汇交易。买卖部分包括证券交易、行使购股权或赎回票据等。证券活动包括影响证券的企业活动(如股份派息、分拆、合并等)。如活动于现行期间交易日期进行，将于“现行期间活动”项下呈示。如活动于过往期间的交易日期进行，将于“过往期间活动”项下呈示。证券转移于净证券转移分部显示。

经常账户变动部分详列对账单报告期间的现金变动。如活动于现行期间交易日期进行，除了待结算者外，将于“现行期间活动”项下呈示。如活动于过往期间的交易日期进行，将于“过往期间活动”项下呈示，待结算的活动将于“待结算活动”项下呈示。资金转移于净经常账户转移分部显示。

贵金属变动部分详列影响贵金属结余或实物商品持仓的活动。

• 贵金属结余变动详列影响贵金属结余账户的活动。如活动于现行期间交易日期进行，除了待结算者外，将于“现行期间活动”项下呈示。如活动于过往期间交易日期进行，将于“过往期间活动”项下呈示，待结算活动将于“待结算活动”项下呈示。
• 实物商品变动详列影响实物商品持仓的活动。如活动于现行期间交易日期进行，将于“现行期间活动”项下呈示。如活动于过往期间交易日期进行，将于“过往期间活动”项下呈示。
• 贵金属转移或实物商品转移于净贵金属转移分部显示。

外汇到期合约部分列出于报告期间内到期的外汇合约(包括外汇即期)，包括其合约日期、结算日期及相关外汇价格等。有关交易的合约编号均已列明，以供参考。

有关待完成证券转账的一节显示与外部各方之间待完成证券转账的详细清单。该节不包括将在证券转账净值小节下反映的已确认交易，且对资产净值无影响。

衍生品平仓动态章节介绍各类衍生品的平仓动态，其中包括固定收益衍生品、股票衍生品、大宗商品衍生品（期权和累积远期合约），以及外汇衍生品（期权和累积远期合约）等4 种衍生品的敲出、平仓、到期和行权周期事件。

附录提供了截至本月底，新加坡银行国际基金各子基金在全权委托投资组合管理（"DPM"）单元化委托（构建模块） 下的标的证券持有量明细。 此信息仅提供给持有DPM单元化委托（构建模块）的客户。